Balance de comprobación en AccBooks AI

¿Qué es un balance de comprobación?

El balance de comprobación es una lista de todos los códigos nominales con sus saldos deudores y acreedores a una fecha determinada. El total de todos los débitos debe ser igual al total de todos los créditos; si no es así, hay un error de registro en algún punto.

El balance de comprobación es la base a partir de la cual se derivan la cuenta de PyG y el balance.

Generar un balance de comprobación

1. Ve a Informes → Balance de comprobación.
2. Selecciona la fecha o el período.
3. Elige si mostrar:
   • Todas las cuentas (incluidas las de saldo cero)
   • Solo cuentas activas (cuentas con saldo no nulo)
4. Haz clic en Generar.

Leer el balance de comprobación

Cada fila muestra:

• Código nominal — el número de cuenta.
• Nombre de cuenta — descripción.
• Saldo inicial — saldo al inicio del período.
• Débitos/créditos del período — movimientos del período.
• Saldo final — saldo a la fecha de fin del período.
• Tipo de saldo — si el saldo final es deudor o acreedor.

La fila inferior muestra el total de todos los saldos deudores y de todos los saldos acreedores. Si no coinciden, investiga.

Usar el balance de comprobación para detectar errores

Créditos ≠ Débitos: Hay un asiento con lados desiguales en algún lugar. Ve a Asientos → Todos los asientos y ordena por importe para encontrar entradas huérfanas.

El saldo de una cuenta parece incorrecto: Haz clic en el código nominal para ver todas las transacciones registradas en él durante el período. Busca:

• Transacciones registradas en la cuenta equivocada.
• Entradas con el signo incorrecto (débito en lugar de crédito).
• Transacciones duplicadas.

El saldo de la cuenta bancaria no coincide con el extracto real: Hay transacciones sin conciliar o asientos bancarios sin registrar.

Comparar períodos

Usa el botón Comparativo para mostrar dos períodos uno al lado del otro, útil para detectar cuentas que se han movido de forma inesperada.

Cierre de período

Antes de ejecutar un balance de comprobación para el cierre de período, asegúrate de que:

• Todos los feeds bancarios están actualizados y conciliados.
• Todas las facturas del período están registradas.
• Todas las facturas de compra del período están introducidas.
• Los asientos de amortización están registrados.
• Los devengos y anticipos están actualizados.
• La declaración de IVA está preparada (y los recuadros cuadran con el balance de comprobación).

Exportar el balance de comprobación

Haz clic en Exportar para descargarlo como:

• Excel — con filas de cuentas individuales listas para los papeles de trabajo.
• CSV — para importar en otras herramientas de análisis.
• PDF — para adjuntar a paquetes del consejo o entregar a los auditores.

La exportación a Excel incluye una fórmula en columna que calcula la diferencia entre los totales de débitos y créditos, útil para verificar rápidamente que el balance está equilibrado.

Pista de auditoría

Haz clic en cualquier cifra del balance de comprobación para explorar en detalle las transacciones individuales. Cada transacción enlaza con su documento fuente: extracto bancario, factura, justificante o asiento. Esta cadena de exploración es lo que los auditores necesitan para verificar que las cifras son exactas y están respaldadas.